Dans l’économie mondialisée d’aujourd’hui, le processus de relocalisation des employés peut être à la fois complexe et coûteux. Pour les entreprises canadiennes, comprendre les avantages fiscaux tels que les crédits d’intrants de la taxe sur les produits et services (TPS) permet non seulement d’assurer la conformité, mais aussi de dégager d’importantes possibilités de réduction des coûts. Cet article explore les raisons pour lesquelles le recours à une société de relocalisation canadienne pour la relocalisation d’entreprises peut changer la donne sur le plan financier.
Qu’est-ce que les crédits d’intrants pour la TPS ?
Les crédits de TPS, également appelés crédits de taxe sur les intrants, sont un élément essentiel du système fiscal canadien, permettant aux entreprises de récupérer la TPS payée sur les achats et les dépenses liés à leur activité. Lorsqu’une entreprise achète des biens ou des services pour générer des ventes taxables, elle paie la TPS sur ces achats. Toutefois, ils peuvent réclamer ces montants en tant que crédits d’intrants, réduisant ainsi le montant net de la TPS qu’ils doivent payer. En fait, les entreprises deviennent des mini-percepteurs d’impôts, mais avec l’avantage de compenser leurs propres obligations fiscales.
Prenons l’exemple suivant : lorsqu’une entreprise achète des fournitures de bureau ou paie des services nécessaires à ses activités, la TPS payée sur ces transactions peut être réclamée en tant que crédit en amont, à condition que les dépenses soient liées à l’activité de l’entreprise et qu’elles soient correctement documentées. Ce système encourage le respect de la législation en offrant aux entreprises un moyen direct de réduire leurs obligations fiscales, ce qui constitue une situation gagnant-gagnant pour l’entreprise et le système fiscal.
L’avantage de faire appel à des CMR canadiens pour la relocalisation d’entreprises
Les raisons sont nombreuses, mais pour ce qui est du sujet d’aujourd’hui, pour les départements des ressources humaines, en particulier ceux qui sont impliqués dans les services de relocalisation des employés, le choix d’une société de gestion de la relocalisation (RMC) peut avoir un impact significatif sur l’aspect financier de la TPS. Les CMR canadiens sont enregistrés aux fins de la TPS et émettent des factures portant leur numéro d’enregistrement aux fins de la TPS, ce qui est une condition essentielle pour demander des crédits d’intrants.
En revanche, les CMR américains ne mentionnent souvent pas les numéros d’enregistrement de la TPS sur leurs factures, et leur logiciel ne permet peut-être même pas de ventiler la TPS. Cette omission peut conduire les entreprises canadiennes à perdre des crédits d’intrants, ce qui entraîne des pertes financières directes. Envisagez les scénarios suivants :
- Commissions immobilières : Une commission de 30 000 $ sans crédit d’intrant pour la TPS entraîne une perte d’environ 1 500 $.
- Mouvement d’articles ménagers : Une dépense de 15 000 dollars entraîne une perte d’environ 750 dollars en crédits d’intrants non réclamés.
Sans parler des frais d’hôtel, de vol, de repas, des frais de justice, etc. Si vous multipliez ces coûts par 10 délocalisations par an, vous risquez de perdre plus de 25 000 dollars si vous travaillez avec un CMR américain qui n’est pas en mesure de fournir des rapports sur la TPS. Les RH devraient normalement examiner ces coûts de près, mais cette perte financière pourrait passer inaperçue si vous traitez avec une société de relocalisation qui n’est pas en conformité avec la TPS.
Pourquoi les RH doivent-elles s’en préoccuper ?
Les professionnels des ressources humaines doivent comprendre ces nuances financières lorsqu’ils sélectionnent un fournisseur de services de relocalisation de salariés (de même que les services d’achat, qui s’efforcent de réduire les coûts). En choisissant une société de relocalisation canadienne au Canada, les RH peuvent s’assurer de la conformité avec les lois fiscales tout en maximisant les économies grâce aux crédits de TPS. Cette approche permet de réduire le coût global de la relocalisation des entreprises et peut renforcer la valeur stratégique des opérations de ressources humaines.
Conclusion
Un partenariat avec un CMR canadien offre plus qu’un soutien logistique pour la relocalisation des employés – il offre des avantages financiers tangibles grâce à la récupération des crédits de TPS. En comprenant et en tirant parti de ces crédits d’impôt, les départements des ressources humaines peuvent accroître leur valeur stratégique pour leur organisation, en veillant à ce que chaque dollar dépensé en services de relocalisation soit optimisé en termes d’efficacité et de réduction des coûts.
Pour les entreprises canadiennes, le choix est clair : la sélection d’une société de relocalisation canadienne garantit non seulement le respect des réglementations fiscales, mais offre également un avantage financier significatif. Les services des ressources humaines peuvent faire de la relocalisation une opportunité de réduction des coûts en utilisant ces crédits de TPS.
